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緊急！7月大征期風險提示！新版電子稅局，這些坑你踩了嗎？
來源: | 作者:新啟亞 | 發(fā)布時間: 201天前 | 2223 次瀏覽 | 分享到:

7月初，新電子稅務局上線，會計們懷著忐忑不安的心情登錄稅局進行納稅申報，卻發(fā)現(xiàn)報稅不但要發(fā)誓，而且動不動就收到各種風險提示！太難了!

那收到相關風險或比對提示時，我們需要做什么？一起來看看

小規(guī)模納稅人申報比對問題

新版全國統(tǒng)一電子稅務局上線后，有很多朋友反饋小規(guī)模納稅人在申報時有比對問題。那就是減免稅明細表比對異常，不通過！

下方截圖是一位朋友發(fā)的，申報時電子稅局收到的比對不通過提示：

我們以這個企業(yè)的情況為例，來說一說比對不通過的原因及處理方法！
首先，我們把企業(yè)銷售額信息、開票情況、減免情況等數(shù)據(jù)整理一下。

總銷售額10萬，未超過季度30萬限額，可以享受小規(guī)模納稅人免增值稅政策。
但所開具專票部分需要按發(fā)票上的稅額交稅，這部分不免。
接下來就是填表了。
不能享受優(yōu)惠的專票是填寫在征稅欄次，也就是第1欄，享受免稅的普通發(fā)票就是填寫在小微減免欄次。

專票征稅但是能享受3%減按1%優(yōu)惠，所以，就其銷售額的2%的部分，還需要填寫到減征欄次，享受減征。
小微減免自動生成減免稅到相應欄次：

所以，最后結果就出來了，應納稅額4.92。
因為享受了減征，所以我們還需要填寫一個減免稅明細表。

最后的申報表是這樣的：
按理說沒有任何問題。
但是提交申報的時候，減免稅明細表始終無法通過比對。
系統(tǒng)提示是，減免稅明細表本期發(fā)生額小于開票的不含稅金額的2%。
開票的不含稅金額的2%等于2018.54

我們填寫的是9.84

類似的情況，這個月很多人都收到這種提示！
本身小微減免的部分就是不需要填寫減征發(fā)生額的，現(xiàn)在申報系統(tǒng)自動按開票的不含稅銷售額自動比對，這自然是比對不通過的。
類似遭遇的朋友的還有很多，這應該是本月大家普遍申報存在的共性問題。
這個問題怎么解決，其實就是忽略比對信息繼續(xù)申報就行了。
這個應該是申報系統(tǒng)的比對設置導致的。
如果你確認填寫沒有問題，就忽略繼續(xù)申報即可，申報后也不會鎖盤，清卡都能正常清！

如果自己無法在網(wǎng)上提交，始終提示你修改，那么首先再檢查一下自己是否填對，如果確認填對的，無法修改，那就去大廳申報處理。

印花稅比對提示

有不少朋友會收到關于印花稅數(shù)據(jù)比對風險提示：

“印花稅合計金額合計值與企業(yè)增值稅進銷項發(fā)票金額合計數(shù)偏離值超過印花稅合計金額合計值與企業(yè)增值稅進銷項發(fā)票金額合計數(shù)偏離值超過500，請確認申報是否準確？”


關于這個提示，稅局回復：

“新電局會自動與當期企業(yè)增值稅進銷項發(fā)票金額合計數(shù)進行比較，以起到提示提醒是否存在少報、漏報的情況，若核實計稅依據(jù)無誤，繼續(xù)進行申報即可。”

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