登錄新電子稅局后，點(diǎn)擊【我要辦稅】 -【稅費(fèi)申報(bào)及繳納】-【企業(yè)所得稅申報(bào)】- 【居民企業(yè)（查賬征收）企業(yè)所得稅月（季）度申報(bào)】功能菜單。
系統(tǒng)對(duì)登錄賬號(hào)進(jìn)行申報(bào)前置校驗(yàn)，如下圖：
進(jìn)入功能后，根據(jù)納稅人身份特征和歷史涉稅行為，系統(tǒng)自動(dòng)匹配申報(bào)模式，分別為確認(rèn)式申報(bào)、補(bǔ)錄式申報(bào)、填表式申報(bào)：
（1）若納稅人為確認(rèn)式申報(bào)模式
確認(rèn)式申報(bào)主體是跨地區(qū)經(jīng)營(yíng)匯總納稅企業(yè)分支機(jī)構(gòu)。
①納稅人只需確認(rèn)分支機(jī)構(gòu)本期分?jǐn)偙壤头种C(jī)構(gòu)本期分?jǐn)倯?yīng)補(bǔ)（退）所得稅額。兩項(xiàng)數(shù)據(jù)根據(jù)總機(jī)構(gòu)同屬期申報(bào)的《企業(yè)所得稅匯總納稅分支機(jī)構(gòu)所得稅分配表》帶出，不可修改。其中當(dāng)納稅人總機(jī)構(gòu)為省內(nèi)企業(yè)時(shí)無需選擇“跨省總機(jī)構(gòu)行政區(qū)劃”，當(dāng)納稅人總機(jī)構(gòu)為省外企業(yè)時(shí)需選擇“跨省總機(jī)構(gòu)行政區(qū)劃”。如下圖:
②納稅人確認(rèn)數(shù)據(jù)帶出是否正確，如需進(jìn)行申報(bào)表預(yù)覽，可通過點(diǎn)擊“預(yù)覽報(bào)表”進(jìn)行查看明細(xì)報(bào)表數(shù)據(jù)。
（2）若納稅人為補(bǔ)錄式申報(bào)模式
補(bǔ)錄式申報(bào)模式又分為按照稅務(wù)機(jī)關(guān)確定的其他方法預(yù)繳、一鍵零申報(bào)、簡(jiǎn)易申報(bào)3種模式。
①按照稅務(wù)機(jī)關(guān)確定的其他方法預(yù)繳
按照稅務(wù)機(jī)關(guān)確定的其他方法預(yù)繳，納稅人只需填報(bào)“稅務(wù)機(jī)關(guān)確定的本期應(yīng)納所得稅額”、“季末從業(yè)人數(shù)”、“季末資產(chǎn)總額（萬元）”即可。如下圖：
注意：按照稅務(wù)機(jī)關(guān)確定的其他方法預(yù)繳是指納稅人存在《企業(yè)所得稅預(yù)繳方式（實(shí)際利潤(rùn)額以外）核定通知書》，且核定結(jié)果為按照稅務(wù)機(jī)關(guān)確定的其他方法預(yù)繳。
②一鍵零申報(bào)模式
納稅人符合一鍵零申報(bào)條件，系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)彈出提示“本申報(bào)模式只能申報(bào)營(yíng)業(yè)收入、營(yíng)業(yè)成本、利潤(rùn)總額均為0的企業(yè)，點(diǎn)擊確定，繼續(xù)本次申報(bào)；否則，點(diǎn)擊取消。”
當(dāng)納稅人點(diǎn)擊“確定”時(shí)，后臺(tái)自動(dòng)匹配2張附表信息，納稅人只需填報(bào)“季末從業(yè)人數(shù)”、“季末資產(chǎn)總額（萬元）”即可（當(dāng)年一季度申報(bào)時(shí)還需填報(bào)“季初從業(yè)人數(shù)”和“季初資產(chǎn)總額”），其他數(shù)據(jù)項(xiàng)默認(rèn)為0，不可修改。如下圖:
若納稅人符合簡(jiǎn)易申報(bào)條件，則系統(tǒng)初始化彈框提示：“您符合簡(jiǎn)易申報(bào)條件，是否確定簡(jiǎn)易申報(bào)？”；
點(diǎn)擊“確定”按鈕進(jìn)入簡(jiǎn)易申報(bào)界面，數(shù)據(jù)由系統(tǒng)進(jìn)行預(yù)填，由納稅人進(jìn)行確認(rèn)，可進(jìn)行修改。如下圖:
當(dāng)納稅人點(diǎn)擊“取消”時(shí)，結(jié)束本規(guī)則，進(jìn)入填表式申報(bào)。
（3）若納稅人為填表式申報(bào)
①納稅人按表單樣式進(jìn)行填寫。如下圖：
②若納稅人需填報(bào)其他表單，如《資產(chǎn)加速折舊、攤銷（扣除）優(yōu)惠明細(xì)表》，則點(diǎn)擊左側(cè)報(bào)表列表進(jìn)行切換。如下圖
